Steuern bei Immobilien – Expertenrat von Christian Geiger von Thiem & Geiger Steuerberatung
Steuern sind für viele Menschen der größte Ausgabenposten – und gerade bei Immobilienbesitz lohnt es sich, jede Möglichkeit zur Optimierung der Steuerlast auszuschöpfen. In unserer neuesten Ausgabe von "Fragen an einen Experten" habe ich, Sebastian Stengel, den erfahrenen Steuerberater Christian Geiger von Thiem & Geiger Steuerberatung aus Friedrichshafen zu Gast. Gemeinsam tauchen wir in die komplexe, aber lohnenswerte Welt der Immobilienbesteuerung ein und geben Ihnen wertvolle Einblicke, wie Sie Ihre Steuerlast reduzieren und rechtliche Stolperfallen vermeiden können.
1. Wie werden Mieteinnahmen besteuert?
Mieteinnahmen aus Vermietung und Verpachtung gehören zu den steuerpflichtigen Einkünften und müssen im Rahmen der Einkommenssteuererklärung angegeben werden. Christian Geiger erklärt, wie die Einnahmen erfasst werden und welche Abzüge möglich sind. Er zeigt auf, wie Eigentümer durch eine geschickte Planung der Einnahmen und Ausgaben ihre Steuerlast reduzieren können.
2. Werbungskosten: Was können Sie absetzen?
Zu den häufigsten Fragen von Vermietern gehört, welche Werbungskosten sie geltend machen können. Hierzu zählen unter anderem:
- Zinsen für Immobilienkredite
- Kosten für Reparaturen und Instandhaltung
- Abschreibungen (AfA) für die Immobilie
- Fahrtkosten zur Immobilie
- Makler- und Beratungskosten
Christian Geiger gibt praktische Tipps, wie Sie alle steuerlich relevanten Ausgaben korrekt dokumentieren und geltend machen.
3. Was gilt bei verbilligter oder kostenloser Überlassung?
Viele Eigentümer überlassen eine Wohnung zu einem verbilligten Preis oder sogar kostenlos an Freunde oder Familie. Doch Vorsicht: Die steuerlichen Folgen können überraschend sein. Christian Geiger erklärt, wann und wie der Fiskus hier Zuschläge ansetzt und welche Grenzen es zu beachten gilt, um steuerliche Nachteile zu vermeiden.
4. Steuerliche Besonderheiten bei gemischt genutzten Grundstücken
Gemischt genutzte Grundstücke – also solche, die sowohl privat als auch gewerblich genutzt werden – werfen oft steuerliche Fragen auf. Christian erläutert, wie Einnahmen und Ausgaben getrennt werden müssen, um die Steuerlast korrekt zu berechnen. Zudem gibt er Einblicke in typische Fehler, die Eigentümer vermeiden sollten.
5. Was passiert mit Werbungskosten bei leerstehenden Gebäuden?
Auch wenn eine Immobilie leer steht, können Eigentümer unter bestimmten Voraussetzungen weiterhin Werbungskosten absetzen. Christian Geiger erklärt, welche Voraussetzungen erfüllt sein müssen und wie Sie nachweisen können, dass die Immobilie weiterhin zur Vermietung vorgesehen ist.
6. Umsatzsteuer bei Immobilien – was müssen Sie wissen?
Die Umsatzsteuer spielt vor allem bei gewerblich genutzten Immobilien oder bei Bauträgern eine Rolle. Doch auch private Vermieter können in bestimmten Fällen betroffen sein. Christian gibt einen Überblick, wann die Umsatzsteuer greift und wie Sie mögliche Vorteile durch den Vorsteuerabzug nutzen können.
Bonus-Tipps: Steuerliche Vorteile bei energieeffizienter Sanierung und Immobilienvererbung
Christian Geiger erläutert zusätzlich, welche steuerlichen Vorteile Eigentümer bei energieeffizienten Sanierungen nutzen können. Von direkten Zuschüssen über Steuervergünstigungen bis hin zu Sonderabschreibungen – es gibt zahlreiche Möglichkeiten, Ihre Investition zu fördern. Auch beim Immobilienerbe zeigt Christian auf, wie eine frühzeitige Planung hilft, hohe Erbschaftssteuern zu vermeiden.
Sehen Sie sich unser YouTube-Video an, in dem Sebastian Stengel und Christian Geiger diese und weitere Fragen zur Immobilienbesteuerung besprechen. Lassen Sie sich inspirieren und erfahren Sie, wie Sie Ihre Steuersituation optimal gestalten können.